烟草行业先进部门事迹材料范文 |
| 作者：admin 日期：2017-4-17 11:25:27 文章来源：事迹写作网 |
近年来，在总行党委的正确领导下，在外部监管部门的指导下，建设银行审计部门以审计体制改革为契机，积极倡导先进的内部审计理念，致力于审计文化建设，一手抓规范，一手抓创新，在促进全行防范和化解风险、强化内部控制和提高经营效益方面，发挥了十分重要的职能作用，在体制改革、制度建设、手段创新、人员素质培养等方面积累了一些经验，科学、规范、有效的内部审计体系已见雏形。现将有关做法汇报如下，请各位领导和同仁斧正。 一、以改革谋发展，构建科学的内部审计体制 经过充分的研究、探索和试验，借鉴国际惯例，结合我行实际情况，1999年7月，建设银行推出《内部审计体制改革方案》，一举打破了实行15年之久的四级机构分级审计和分级负责的内部审计模式，全面启动总分行分级监管、向上一级负责、相对垂直的内部审计体制，同时，明确了逐步建立总行垂直管理、相对独立的审计体系的目标。目前正在按照股份制改造的要求，研究和推行进一步的改革，建立在董事会管理下，内部审计业务、审计机构、审计人员和审计经费相对独立，审计机构垂直向上报告的审计体制。 上述改革，首先是加强对一级分行的监督和管理，借鉴国外一些商业银行区域化管理模式，总行按八大区在北京、上海、南京、大连、武汉、广州、成都和西安设立了八个审计分部，分别对辖区内一级分行履行审计职能；其次，一级分行实行垂直领导的审计体制，设立专职总审计师，撤销二级分行及县支行的审计机构，省区分行根据业务量大小派出跨区域的审计办事处，城市分行则实行审计人员集中管理。 体制变革大大增强了内部审计的独立性和权威性，优化了审计资源的配置，审计组织模式更趋合理，极大地促进了建设银行审计工作从粗放型向集约型转变，具体体现为：一是节约了审计成本。改革前后，全行审计机构从1000多个减少为170多个，机构层次从4级减少为2级，审计人员从近7000人减少为3000多人，缩小了审计管理半径，减少审计机构节省了大量的运转费。二是明确了工作重点。总行审计部和分行总审计室主要进行统筹规划、政策研究、制度和标准制定、职业培训、检查督导和质量考核等管理工作，审计分部和审计办事处主要进行现场审计，既形成全行一盘棋的局面，集中精力围绕重大风险和重点事项，查清查实，查深查透，又能针对被审计单位的实际开展审计，从而深入贯彻“全面审计、突出重点”的方针。三是加大了审计力度。审计分部和审计办事处专门实施现场审计，与被审计单位之间保持了应有的独立性，审计频率提高，监督力度加大，工作质量和效率得到较大提高。目前，建设银行对所属一级分行至少平均每两年进行一次全面审计或专项审计，对海外分行每年审计一次，对海外代表处每两年审计一次。四是畅通了报告关系。体制设计在一级法人的组织结构下，以独立性为灵魂，首先保证了审计分部对总行、审计办事处对一级分行的直接报告关系的畅通；其次，总审计师由总行任命，保证了在两级管理体制下一级分行对总行诚实报告责任的履行，也促进全行统一法人意识的普遍增强。 |
